第一條
      為加強高新技術企業培育工作，充分發揮高新技術企業的示范引領作用，根據《關于加快本市高新技術企業發展的若干意見》（滬府發〔2018〕40號）要求，規范本市高新技術企業入庫培育工作，制定本細則。
      第二條
      上海市高新技術企業認定指導小組建立市高新技術企業培育庫。申請納入市高新技術企業培育庫的企業，適用本細則。
      第三條
      高新技術企業入庫培育工作采取“企業自愿、政府引導、市區聯動、公平公正”的原則，發揮財政政策的扶持作用和撬動效應，將符合發展方向、具有發展潛力的科技型企業納入高新技術企業培育庫，培育升級成為國家級高新技術企業。
      第四條
      上海市高新技術企業指導小組負責進入市高新技術企業培育庫企業的審核、公示、以及應撥付培育資金金額的最終核定；指導各地區高新技術企業培育工作。上海市高新技術企業認定辦公室負責市高新技術企業培育庫日常管理和服務工作。
      第五條
      各區科技部門會同財政部門負責本區入庫培育企業的組織申報、提出入庫意見、對培育資金的使用進行日常監督等；各區財政部門負責培育資金撥付。
      第六條
      入庫企業應同時滿足以下條件： 
      （一）當年度非高新技術企業的居民企業，申請入庫時須注冊成立滿一年以上； 
      （二）企業通過自主研發、受讓、受贈、并購等方式，獲得對其主要產品（服務）在技術上發揮核心支持作用的的所有權，且達到下列其中一項數量要求： 
      1、發明專利（含國防專利）、植物新品種、國家級農作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護品種、集成電路布圖設計專有權等I類不少于1件； 
      2、實用新型專利、外觀設計專利、軟件著作權（不含商標）等II類不少于3件； 
      （三）對企業主要產品（服務）發揮核心支持作用的技術屬于其中之一：《國家重點支持的高新技術領域》；上海市戰略性新興產業支持的新一代信息技術、高端裝備制造、新材料、生物、新能源汽車、新能源、節能環保、數字創意等戰略性新興產業領域；科技與產業發展相結合的新模式、新業態。 
      （四）企業從事研發和相關技術創新活動的科技人員占企業當年職工總數的比例不低于5%； 
      （五）企業近三個會計年度（實際年限不足三年的按實際經營時間計算，下同）的研究開發費用總額占同期銷售收入總額的比例不低于3%； 
      （六）近一個會計年度高新技術產品（服務）收入占企業同期總收入的比例不低于40%； 
      （七）企業創新能力評價不低于國家高新技術企業創新能力評價合格分數的70%； 
      （八）企業申請入庫前一年內未發生重大安全、重大質量事故或嚴重環境違法行為。 
      對上一年度無銷售收入且上年度研究開發費用超過200萬元的科技型企業可不受上述研發費用比例和高新收入比例限制。
      第七條
      入庫流程：
      （一）企業申報。企業本著自愿的原則，每月通過“一網通辦”平臺網上提交如下材料： 
      1.高新技術企業入庫培育申請表； 
      2.高新技術企業培育入庫研究開發的組織管理、企業職工和科技人員情況說明材料； 
      3.企業高新技術產品（服務）相關證明材料； 
      4.經具有資質的中介機構鑒證的企業上年度高新技術產品（服務）收入及近三年研發費用報告。 
      5.企業近三個會計年度的財務會計報表（包括會計報表附注）； 
      6.近三個會計年度企業所得稅年度納稅申報表（包括主表和附表）。 
      對于涉密企業，須將申請入庫的申報材料做脫密處理，確保涉密信息安全。 
      （二）專家評審。每月市認定辦對入庫培育申請單位組織技術、財務專家開展評審，形成專家評審意見。 
      （三）市區會商。結合專家評審意見，市區共同對申請企業進行綜合審查，提出入庫培育企業推薦名單及支持經費并報市認定指導小組。 
      （四）公示與入庫。每月上海市高新技術企業認定指導小組審定通過入庫培育企業名單及支持經費后，在市科委網站（http://www.stcsm.gov.cn）公示五個工作日，對公示無異議的企業即納入市高新技術企業培育庫；入庫培育企業向所在區報送相關入庫申請書面材料。 
      第八條
      入庫企業發生與入庫條件有關的重大變化（如分立、合并、重組以及經營業務發生變化等），應在15個工作日內，向所在區科技部門報告。區科技部門對企業變化后的相關條件進行審核，不符合入庫條件的，報請市認定辦，予以出庫，并自當年起終止其高新技術企業培育資格。
      第九條
      入庫企業培育期為二年，企業應按時參加高新技術企業統計工作。在培育期內通過高新技術企業認定的，予以出庫；二年期滿后，仍未通過高新技術企業認定的，調整出庫，且不再受理入庫申請。 
      第十條
      2019年1月1日至2020年12月31日，入庫培育企業可獲得一次性培育支持，支持額度按照企業上一年度發生的研發費用10%確定，補助額不足20萬的企業按20萬元獎補，超過200萬元的按200萬元補助。
      第十一條
      各區財政部門依據市認定指導小組每月確定的最終入庫名單及應撥付培育資金金額，按照預算國庫管理制度規定，原則上于次月底前及時撥付扶持培育資金。如遇企業銀行賬戶信息有誤等特殊情況，撥付資金順延至下一期。次年2月底前，將本區上一年度培育資金撥付情況報告市財政局，市級財政給予一定的財力支持。
      第十二條
      企業獲得的財政資金應按現行國家統一的會計核算要求進行單獨核算，必須專門用于開展新產品、新技術、新工藝、新業態等技術創新活動，做大高新技術產品市場規模，升級為國家級高新技術企業，總體提升本市高新企業產業規模和效益。
      第十三條
      上海市高新技術企業認定指導小組按照全市高新技術企業培育工作任務目標，細化分解各區培育工作年度任務，研究制定考核評價辦法，納入當年度《市管黨政領導班子績效考核工作實施方案》。及時評估全市高新技術企業培育工作，加快完善高新技術企業培育持續工作機制，健全全市高新技術企業培育工作體系、政策體系。
      第十四條
      加大高新技術企業培育工作指導培訓。市認定辦負責對各區相關部門具體工作人員的業務培訓，各區科技部門會同相關部門對納入培育庫的企業進行培訓，重點為研發費用輔助賬設置、自主的挖掘與保護、高企相關政策的解讀等，提升企業家的創新意識，使企業在科技創新、成果轉化、團隊建設等方面得到提升。各區加強高新技術企業認定申報政策、入庫培育政策的宣傳，擴大政策知曉度和影響力。
      第十五條
      市認定辦建立并完善高新技術企業培育庫信息管理系統，加強對入庫企業的動態管理，及時分析和完善高新技術企業培育工作。
      第十六條
      納入市高新技術企業培育庫的企業有下列情況之一的，取消其培育資格，并按規定收回培育資金：
      （一）入庫申請材料中存在嚴重弄虛作假行為的。 
      （二）培育期間發生重大安全、重大質量事故或有嚴重環境違法行為的。 
      （三）不填報高新技術企業年度統計報表。
      第十七條
      參與市高新技術企業培育庫入庫評選、管理工作的各類機構和人員對所承擔工作負有誠信以及合規義務，并對申報入庫企業的有關資料信息負有保密責任。對違反者，將參照國家《高新技術企業認定管理辦法》及《高新技術企業認定管理工作指引》等有關規定進行處罰。
      第十八條
      對申請納入市高新技術企業培育庫的企業實施信用承諾制度。企業須對申報材料的真實性以及資金使用管理作出承諾，做出虛假承諾的企業、個人及中介機構將記入不良信用記錄，會同有關部門聯合懲戒；同時，企業要自覺接受科技、財政、審計等部門的監督，嚴格執行財務規章制度和會計核算辦法。
      第十九條
      對違反財經紀律，弄虛作假、截留、挪用、擠占資金等行為，依照《中華人民共和國預算法》、《財政違法行為處罰處分條例》等有關法律、法規和規章，對相應的違法違規行為予以處理、處罰，依法追究有關單位及其相關人員責任，并視情況提請同級政府進行行政問責。
      第二十條
      按照《上海市政府信息公開規定》，高新技術企業入庫培育企業信息公示如下：
      （一）《上海市高新技術企業入庫培育實施細則》。 
      （二）市高新技術企業培育庫入庫申報時間、入庫條件、入庫程序等內容。 
      （三）市高新技術企業培育庫入庫名單。 
      （四）專項資金補助結果，包括獲得補助企業名單及補助金額。 
      （五）接受、處理投訴情況，包括投訴事項和原因、投訴處理情況等。 
      （六）其他按規定應公開的內容。
      第二十一條
      已納入市高新技術企業培育庫的企業涉及企業商業秘密的，企業應向當地科技部門報告，并按保密法相關規定辦理。
      第二十二條
      本辦法由市科委會同市財政局、市稅務局負責解釋。
      第二十三條
      本辦法自2019年1月1日起施行。